اظهارنامه مالیاتی (اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده)¶
شرکت‌هایی که دارای شماره VAT ثبت‌شده هستند، باید بر اساس میزان گردش مالی و مقررات ثبت‌نام، به صورت ماهانه یا سه‌ماهه اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند. اظهارنامه مالیاتی - یا اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده - اطلاعاتی درباره تراکنش‌های مشمول مالیات انجام‌شده توسط شرکت را به مقامات مالیاتی ارائه می‌دهد. مالیات خروجی بر اساس تعداد کالاها و خدمات فروخته‌شده توسط کسب‌وکار محاسبه می‌شود، در حالی که مالیات ورودی مالیاتی است که به قیمت کالاها یا خدمات خریداری‌شده اضافه می‌شود. بر اساس این مقادیر، شرکت می‌تواند مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کند یا بازپرداخت شود را محاسبه کند.
توجه
شما می‌توانید اطلاعات بیشتری درباره مالیات بر ارزش افزوده (VAT) و مکانیزم آن در این صفحه از کمیسیون اروپا پیدا کنید: "مالیات بر ارزش افزوده چیست؟".
پیش‌نیازها¶
دوره‌بندی بازگشت مالیات¶
پیکربندی تناوب اظهارنامه مالیاتی به اودو این امکان را می‌دهد که اظهارنامه مالیاتی شما را به‌درستی محاسبه کند و همچنین یادآوری ارسال کند تا هرگز مهلت اظهارنامه مالیاتی را از دست ندهید.
برای انجام این کار، به مسیر بروید. در بخش تناوب اظهارنامه مالیاتی، می‌توانید تنظیم کنید:
تناوب: در اینجا مشخص کنید که اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت ماهانه یا سه‌ماهه ارائه می‌دهید؛
یادآوری: تعیین کنید که اودو چه زمانی باید به شما یادآوری کند که اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کنید؛
دفتر روزنامه: دفتر روزنامه‌ای را انتخاب کنید که اظهارنامه مالیاتی در آن ثبت شود.
توجه
این معمولاً در طول تنظیم اولیه برنامه پیکربندی می‌شود.
شبکه‌های مالیاتی¶
اودو گزارش‌های مالیاتی را بر اساس تنظیمات شبکه‌های مالیاتی که بر روی مالیات‌های شما پیکربندی شده‌اند، تولید می‌کند. بنابراین، بسیار مهم است که اطمینان حاصل کنید تمام تراکنش‌های ثبت‌شده از مالیات‌های صحیح استفاده می‌کنند. شما می‌توانید شبکه‌های مالیاتی را با باز کردن زبانه آیتم‌های دفتر روزنامه هر فاکتور و صورتحساب مشاهده کنید.
برای تنظیم شبکه‌های مالیاتی خود، به مسیر بروید و مالیاتی را که می‌خواهید تغییر دهید باز کنید. در آنجا می‌توانید تنظیمات مالیاتی خود را ویرایش کنید، همراه با شبکه‌های مالیاتی که برای ثبت فاکتورها یا بازپرداخت‌ها استفاده می‌شوند.
توجه
مالیات‌ها و گزارش‌ها معمولاً از پیش در Odoo پیکربندی شده‌اند: یک بسته بومی‌سازی مالیاتی بر اساس کشوری که در زمان ایجاد پایگاه داده خود انتخاب می‌کنید، نصب می‌شود.
بستن یک دوره مالیاتی¶
تاریخ قفل مالیات¶
هر تراکنش جدیدی که تاریخ حسابداری آن قبل از تاریخ قفل اظهارنامه مالیاتی باشد، مقادیر مالیاتی آن به دوره مالیاتی باز بعدی منتقل می‌شود. این ویژگی برای اطمینان از عدم ایجاد تغییر در گزارشی که دوره آن بسته شده است، مفید است.
بنابراین، توصیه می‌کنیم تاریخ مالیاتی خود را قبل از کار بر روی ثبت دفتر کل پایانی قفل کنید. به این ترتیب، سایر کاربران نمی‌توانند تراکنش‌هایی را تغییر دهند یا اضافه کنند که بر ثبت دفتر کل پایانی تأثیر بگذارد، که می‌تواند به شما در جلوگیری از برخی اشتباهات در اظهارنامه مالیاتی کمک کند.
برای بررسی تاریخ فعلی قفل اظهارنامه مالیاتی یا ویرایش آن، به مسیر بروید.
اظهارنامه مالیاتی¶
پس از ثبت تمامی تراکنش‌های مربوط به مالیات برای دوره‌ای که می‌خواهید گزارش دهید، گزارش اظهارنامه مالیاتی را با رفتن به باز کنید. دوره‌ای که می‌خواهید اظهار کنید را با استفاده از فیلتر تاریخ انتخاب کنید تا نمای کلی از اظهارنامه مالیاتی داشته باشید. سپس روی ثبت نهایی کلیک کنید تا یک سند حسابداری بسته شدن مالیات ایجاد شود. اودو به‌صورت خودکار جزئیات سند حسابداری را پیشنهاد می‌دهد. تغییرات لازم را اعمال کرده و روی ثبت کلیک کنید.
از گزارش، روی PDF کلیک کنید تا فایل PDF اظهارنامه مالیاتی را دانلود کنید. به‌طور جایگزین، روی آیکون (چرخ‌دنده) کلیک کنید، سپس روی Download Excel کلیک کنید تا فایل XLSX اظهارنامه مالیاتی را دانلود کنید. برای ذخیره گزارش در برنامه اسناد، روی آیکون (چرخ‌دنده) کلیک کنید، سپس روی Copy to Documents کلیک کنید. قالب مورد نظر برای Export to، Documents Name، Folder برای ذخیره‌سازی و هر Tags مورد نظر را انتخاب کنید.
این گزارش شامل تمامی مقادیر برای گزارش به مقامات مالیاتی، همراه با مبلغ قابل پرداخت یا بازپرداخت می‌باشد.
توجه
اگر قبل از کلیک بر روی بستن سند حسابداری تاریخ مالیاتی خود را قفل نکرده باشید، اودو به طور خودکار دوره مالی شما را در همان تاریخی که تاریخ حسابداری سند شما است قفل می‌کند. این مکانیزم ایمنی می‌تواند از برخی اشتباهات مالی جلوگیری کند، اما توصیه می‌شود همان‌طور که در بالا توضیح داده شد، تاریخ مالیاتی خود را به صورت دستی قفل کنید.
مهم
پس از ایجاد گزارش مالیاتی برای یک دوره اما قبل از ثبت آن، فاکتورها یا صورتحساب‌های اضافی از همان دوره همچنان می‌توانند ثبت شده و در سند اختتامیه گنجانده شوند. برای انجام این کار، در پیشنهاد ثبت سند اختتامیه مالیاتی روی تازه‌سازی کلیک کنید، یا دوباره از گزارش مالیاتی روی سند اختتامیه کلیک کنید.
پس از ثبت گزارش مالیاتی برای یک دوره، اودو دوره را قفل می‌کند و از ایجاد ثبت‌های جدید در دفتر روزنامه که شامل مالیات بر ارزش افزوده باشد، جلوگیری می‌کند. هرگونه اصلاح در فاکتورهای مشتری یا صورتحساب‌های فروشنده باید در دوره بعدی ثبت شود.
همچنین ببینید