ایتالیا

پیکربندی

نصب کنید ماژول‌های زیر را برای دریافت تمامی ویژگی‌های بومی‌سازی ایتالیا:

نام	نام فنی	توضیحات
ایتالیا - حسابداری	l10n_it	پیش‌فرض بسته بومی‌سازی مالی
ایتالیا - صدور فاکتور الکترونیکی	l10n_it_edi	اجرای فاکتور الکترونیکی
ایتالیا - صورتحساب الکترونیکی (کسورات)	l10n_it_edi_کسورات مالیاتی	سند کسر مالیات الکترونیکی
ایتالیا - گزارش‌های حسابداری	گزارش‌های l10n_it	گزارش‌های خاص کشور
ایتالیا - حواله انبار	l10n_it_stock_ddt	اسناد حمل و نقل - سند حمل و نقل (DDT)

همچنین ببینید

مستندات مربوط به قانونی بودن و انطباق صورتحساب الکترونیکی در ایتالیا

اطلاعات شرکت

پیکربندی اطلاعات شرکت اطمینان حاصل می‌کند که پایگاه داده حسابداری شما به درستی تنظیم شده است. برای افزودن اطلاعات، به مسیر تنظیمات ‣ تنظیمات عمومی بروید و در بخش شرکت‌ها روی به‌روزرسانی اطلاعات کلیک کنید. از اینجا، فیلدها را پر کنید:

• آدرس: آدرس شرکت؛

• مالیات بر ارزش افزوده: مالیات بر ارزش افزوده شرکت؛

• کد مالیاتی: کد مالیاتی شرکت؛

• سیستم مالیاتی: سیستم مالیاتی که شرکت تحت آن قرار دارد؛

پیکربندی مالیات‌ها

بسیاری از ویژگی‌های فاکتور الکترونیکی با استفاده از سیستم مالیاتی اودو پیاده‌سازی شده‌اند. بنابراین، مالیات‌ها باید به‌درستی تنظیم شوند تا فاکتورها به‌درستی ایجاد شده و سایر موارد استفاده از صورتحساب مدیریت شوند.

بومی‌سازی ایتالیایی شامل نمونه‌های از پیش تعریف‌شده مالیات برای اهداف مختلف است.

معافیت مالیاتی

استفاده از مالیات‌های فروش با میزان صفر درصد (0%) توسط مقامات ایتالیایی الزامی است تا نوع دقیق معافیت مالیاتی (Natura) و مرجع قانونی که معافیت اعمال‌شده بر روی خط فاکتور را توجیه می‌کند، ثبت شود.

Example

مالیات صادرات در اتحادیه اروپا می‌تواند به عنوان مرجع استفاده شود (0% EU، برچسب فاکتور 00eu). این گزینه را می‌توانید در مسیر حسابداری ‣ پیکربندی ‣ مالیات‌ها پیدا کنید. صادرات از مالیات بر ارزش افزوده (VAT) معاف هستند و بنابراین نیاز به معافیت و تکمیل مرجع قانونی دارند.

همچنین ببینید

انواع زیادی از نوع معافیت مالیاتی (Natura) و کدهای ارجاع قانونی وجود دارد. مطمئن شوید که آخرین نسخه موجود را بررسی کنید تا جدیدترین اطلاعات را دریافت کنید.

• مستندات مقامات ایتالیایی <https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/web/guest/aree-tematiche/fatturazione-elettronica>

• راهنمای رسمی درباره معافیت مالیاتی

توجه

اگر نیاز دارید از نوع دیگری از معافیت استفاده کنید، به مسیر حسابداری ‣ پیکربندی ‣ مالیات‌ها بروید، یک مالیات مشابه را انتخاب کنید، سپس روی آیکون چرخ‌دنده کلیک کرده و گزینه تکرار را انتخاب کنید. در تب گزینه‌های پیشرفته، معافیت و مرجع قانونی را اضافه کنید. برای تأیید روی ذخیره کلیک کنید.

نکته

مالیات‌های خود را در قسمت نام بر اساس معافیت تغییر نام دهید تا بتوانید به راحتی آنها را تشخیص دهید.

هزینه معکوس

مکانیزم مالیات معکوس یک قانون مالیات بر ارزش افزوده است که مسئولیت پرداخت مالیات بر ارزش افزوده را از تأمین‌کننده به مشتری منتقل می‌کند. مشتریان مالیات بر ارزش افزوده را خودشان به AdE پرداخت می‌کنند. انواع مختلفی وجود دارد:

• شارژ معکوس داخلی (برای فروش داخلی)

  مسئولیت مالیات بر ارزش افزوده برای برخی دسته‌های محصولات و خدمات به خریدار منتقل می‌شود.
• معکوس خارجی (برای فروش‌های داخل اتحادیه اروپا)

  مالیات بر ارزش افزوده در کشور تحویل یا در کشوری که خدمات ارائه می‌شود، پرداخت می‌شود. هنگامی که خریدار خود یک کسب‌وکار ایتالیایی باشد، اتحادیه اروپا مکانیزمی ارائه می‌دهد که به فروشنده اجازه می‌دهد مسئولیت خود را به خریدار منتقل کند.

فاکتورها

فاکتورهای مشتری با مالیات معکوس‌شده هیچ مبلغ مالیاتی را نشان نمی‌دهند، اما AdE از فروشنده می‌خواهد دلیل معافیت مالیاتی و ارجاع قانونی که مکانیزم مالیات معکوس را فعال می‌کند، مشخص کند. اودو مجموعه‌ای از مالیات‌های ویژه ۰٪ را ارائه می‌دهد که می‌توان به هر خط فاکتور با مالیات معکوس‌شده اختصاص داد و نمایانگر پیکربندی‌های پرکاربرد است.

صورتحساب‌های فروشنده

شرکت‌های ایتالیایی که مشمول مالیات معکوس هستند باید اطلاعات موجود در صورتحساب دریافتی را به AdE ارسال کنند.

توجه

فایل‌های XML مالیات بر ارزش افزوده که به صورت خوداظهاری گزارش شده‌اند، باید برای صورتحساب‌های مشمول مالیات معکوس به AdE ارسال شوند.

هنگام ایجاد یک صورتحساب فروشنده، مالیات‌های معکوس در فیلد مالیات‌ها قابل افزودن هستند. شما می‌توانید با رفتن به حسابداری ‣ پیکربندی ‣ مالیات‌ها بررسی کنید که کدام مالیات‌ها در دسترس هستند. می‌بینید که مالیات ۱۰٪ کالاها و ۲۲٪ خدمات، در میان سایر موارد، فعال شده‌اند. به دلیل پیکربندی خودکار موقعیت مالیاتی ایتالیا، این مالیات‌ها به‌طور خودکار در لیست مالیات‌ها فعال می‌شوند.

شبکه‌های مالیاتی

بومی‌سازی ایتالیایی دارای بخش خاصی برای شبکه مالیاتی مربوط به مالیات‌های معکوس (Reverse Charge) است. این شبکه‌های مالیاتی با برچسب VJ قابل شناسایی هستند و می‌توان آنها را از مسیر حسابداری ‣ گزارش‌گیری ‣ گزارش‌های حسابرسی: گزارش مالیات پیدا کرد.

صورتحساب الکترونیکی

SdI سیستم صدور فاکتور الکترونیکی مورد استفاده در ایتالیا است. این سیستم امکان ارسال و دریافت فاکتورهای الکترونیکی به مشتریان و از مشتریان را فراهم می‌کند. اسناد باید در قالب XML EDI به نام FatturaPA باشند و قبل از ارسال توسط سیستم به صورت رسمی اعتبارسنجی شوند.

برای دریافت فاکتورها و اعلان‌ها، باید به سرویس SdI اطلاع داده شود که فایل‌های کاربر باید به اودو ارسال شده و به نمایندگی از او پردازش شوند. برای انجام این کار، باید کد مقصد اودو را در پورتال AdE تنظیم کنید.

1. به پورتال مقامات ایتالیایی بروید و احراز هویت کنید؛

2. به بخش فاکتورها و پرداخت‌ها بروید؛

3. کاربر را به عنوان شخص حقوقی برای شماره مالیاتی که می‌خواهید آدرس الکترونیکی را تنظیم کنید، تعیین کنید؛

4. در خدمات موجود ‣ صدور فاکتور الکترونیکی ‣ ثبت آدرس الکترونیکی برای دریافت تمامی فاکتورهای الکترونیکی، کد مقصد Odoo را K95IV18 وارد کرده و تأیید کنید.

حالت EDI و مجوز

از آنجا که فایل‌ها قبل از ارسال به SdI یا دریافت توسط پایگاه داده شما از طریق سرور اودو منتقل می‌شوند، لازم است که به اودو اجازه دهید فایل‌های شما را از پایگاه داده‌تان پردازش کند. برای این کار، به مسیر حسابداری ‣ پیکربندی ‣ تنظیمات ‣ صدور فاکتور اسناد الکترونیکی بروید.

سه حالت موجود است:

• دمو

  این حالت محیطی را شبیه‌سازی می‌کند که در آن فاکتورها به دولت ارسال می‌شوند. در این حالت، فاکتورها باید به صورت دستی به‌عنوان فایل‌های XML دانلود شده و در وب‌سایت AdE آپلود شوند.
• آزمایش (تجربی)

  این حالت فاکتورها را به یک سرویس غیرتولیدی (یعنی آزمایشی) که توسط AdE ارائه شده است، ارسال می‌کند. ذخیره این تغییر، تمام شرکت‌های موجود در پایگاه داده را به استفاده از این پیکربندی هدایت می‌کند.
• رسمی

  این یک حالت تولید است که فاکتورهای شما را مستقیماً به AdE ارسال می‌کند.

پس از انتخاب یک حالت، باید با علامت زدن اجازه به Odoo برای پردازش فاکتورها، شرایط و ضوابط را بپذیرید و سپس ذخیره را انتخاب کنید. اکنون می‌توانید تراکنش‌های خود را در حسابداری Odoo ثبت کنید.

هشدار

انتخاب هر یک از گزینه‌های آزمایشی (تجربی) یا رسمی غیرقابل بازگشت است. به عنوان مثال، پس از انتخاب حالت رسمی، امکان انتخاب آزمایشی (تجربی) یا دمو وجود ندارد. توصیه می‌کنیم برای اهداف آزمایشی، یک پایگاه داده جداگانه ایجاد کنید.

توجه

هنگامی که در حالت آزمایشی (تجربی) هستید، تمام فاکتورهای ارسال‌شده باید یک شریک با یکی از کد مقصد`‌های جعلی زیر که توسط :abbr:`AdE (سازمان مالیاتی ایتالیا) ارائه شده است، داشته باشند: 0803HR0 - N8MIMM9 - X9XX79Z. هر کد مقصد واقعی مشتریان شما در سرویس آزمایشی به‌عنوان معتبر شناخته نخواهد شد.

فرآیند

ارسال فاکتورها به SdI برای ایتالیا یک فرآیند الکترونیکی است که برای انتقال اجباری اسناد مالیاتی به فرمت XML بین شرکت‌ها و AdE به منظور کاهش خطاها و بررسی صحت عملیات استفاده می‌شود.

توجه

شما می‌توانید وضعیت فعلی یک فاکتور را از طریق فیلد وضعیت SdI بررسی کنید. فایل XML به فاکتور پیوست شده است.

ایجاد اسناد XML

اودو فایل‌های XML مورد نیاز را به‌عنوان پیوست به فاکتورها در قالب FatturaPA که توسط AdE درخواست شده است، تولید می‌کند. پس از انتخاب فاکتورهای مورد نیاز، به عملیات بروید و روی ارسال و چاپ کلیک کنید.

هنگامی که پنجره پاپ‌آپ باز می‌شود، گزینه‌هایی برای انجام اقدامات وجود دارد. تولید فایل XML پیوست‌ها را ایجاد می‌کند.

فایل XML و همچنین فایل PDF را می‌توانید به صورت پیوست در فاکتور پیدا کنید.

ارسال به SDI

گزینه ارسال به سازمان مالیاتی در کادر گفتگوی ارسال و چاپ پیوست را به سرور پروکسی ارسال می‌کند، که تمام درخواست‌ها را جمع‌آوری کرده و سپس از طریق کانال WebServices به SdI ارسال می‌کند. وضعیت ارسال فاکتور را از طریق دکمه بررسی ارسال در بالای نمای فاکتور بررسی کنید.

پردازش توسط SDI

SdI سند را دریافت کرده و آن را برای هرگونه خطا بررسی می‌کند. در این مرحله، فاکتور در حالت SdI Processing قرار دارد، همان‌طور که در فاکتور نشان داده شده است. همچنین به فاکتور یک شماره FatturaPA Transaction اختصاص داده می‌شود که در زبانه Electronic Invoicing نمایش داده می‌شود. این بررسی‌ها ممکن است زمان متغیری از چند ثانیه تا یک روز طول بکشد، بسته به صف فاکتورهای ارسال‌شده در سراسر ایتالیا.

پذیرش

اگر سند معتبر باشد، توسط AdE ثبت و از نظر مالی معتبر تلقی می‌شود، که در صورت درخواست صریح در پورتال آژانس، با بایگانی در ذخیره‌سازی جایگزین (Conservazione Sostitutiva) ادامه خواهد داد.

هشدار

اودو الزامات «نگهداری جایگزین <https://www.agid.gov.it/index.php/it/piattaforme/conservazione>» را ارائه نمی‌دهد. سایر ارائه‌دهندگان و AdE ذخیره‌سازی رایگان و معتبر برای برآورده کردن مشخصات مورد درخواست قانون ارائه می‌دهند.

SdI کد مقصد تلاش می‌کند تا فاکتور را به آدرس ارائه‌شده مشتری ارسال کند، چه این آدرس یک ایمیل PEC باشد یا SdI کد مقصد برای کانال‌های WebServices سیستم ERP آن‌ها. حداکثر ۶ تلاش هر ۱۲ ساعت یک‌بار انجام می‌شود، بنابراین حتی در صورت عدم موفقیت، این فرآیند می‌تواند تا سه روز طول بکشد. وضعیت فاکتور توسط SDI پذیرفته شد، در حال ارسال به شریک است.

احتمال رد شدن

SdI ممکن است نواقصی در تنظیمات پیدا کند، حتی نواقص رسمی. در این صورت، فاکتور در حالت رد شده توسط SDI قرار می‌گیرد. مشاهدات SdI در بالای تب فاکتور وارد می‌شوند. برای حل مشکل، کافی است پیوست‌های فاکتور حذف شوند، فاکتور به حالت پیش‌نویس بازگردانده شود و خطاها اصلاح شوند. پس از آماده شدن فاکتور، می‌توان آن را دوباره ارسال کرد.

توجه

برای بازتولید XML، هم فایل پیوست XML و هم گزارش PDF باید حذف شوند تا سپس به‌صورت همزمان بازتولید شوند. این کار تضمین می‌کند که هر دو همیشه حاوی داده‌های یکسان باشند.

ارسال تکمیل شد

فاکتور به مشتری تحویل داده شده است؛ با این حال، شما هنوز می‌توانید یک نسخه از آن را به صورت PDF از طریق ایمیل یا پست برای مشتری ارسال کنید. وضعیت آن: «توسط SDI پذیرفته شده، به شریک تحویل داده شده است».

اگر SdI نتواند با مشتری شما تماس بگیرد، ممکن است آنها در پورتال AdE ثبت‌نام نکرده باشند. در این صورت، فقط مطمئن شوید که فاکتور را به صورت PDF از طریق ایمیل یا پست ارسال کنید. سپس فاکتور در وضعیت توسط SDI پذیرفته شد، ارسال به شریک ناموفق بود قرار می‌گیرد.

یکپارچگی مالیات

هنگامی که یک صورتحساب فروشنده دریافت می‌کنید، چه از SdI، چه از طریق کاغذ یا از یک فایل XML وارد شده، ممکن است سازمان مالیاتی از شما درخواست کند که برخی اطلاعات مالیاتی را به SdI ارسال کنید. این اتفاق زمانی رخ می‌دهد که یک معامله معاف از مالیات به هر دلیلی مشمول مالیات شود.

Example

در اینجا یک فهرست غیر جامع ارائه شده است:

• ایتالیا/معکوس-شارژ

  به عنوان خریدار، شما باید مالیات بر خریدهای خود را پرداخت کرده و اطلاعات مالیاتی را یکپارچه کنید. مالیات معکوس.
• ایتالیا/پرداخت-تفکیکی

  به عنوان یک خریدار کسب‌وکار PA، شما باید مالیات‌ها را پرداخت کرده و اطلاعات مالیاتی را ادغام کنید. اطمینان حاصل کنید که مالیات فروش 0% در صورتحساب فروشنده‌ای که دریافت کرده‌اید را با مالیات‌های صحیح پرداخت تفکیکی جایگزین کنید.
• :گزینه:`مصرف شخصی`

  هنگامی که به عنوان مالک کسب‌وکار، از دارایی‌ای که برای کسب‌وکار خریداری کرده‌اید به جای استفاده تجاری، برای اهداف شخصی استفاده می‌کنید، باید مالیات‌هایی را که در ابتدا به عنوان هزینه کسب‌وکار کسر کرده‌اید، پرداخت کنید.

اودو ممکن است تشخیص دهد که صورتحساب فروشنده شما می‌تواند به عنوان سندی از نوعی که نیاز به یکپارچگی مالیاتی دارد، تفسیر شود، همان‌طور که در بخش انواع اسناد توضیح داده شده است.

مهم

مطمئن شوید که مالیات فروش «۰٪» را در صورتحساب فروشنده‌ای که دریافت کرده‌اید با مالیاتی که باید به «اداره مالیات» (AdE) پرداخت کنید، جایگزین کنید. سپس دکمه‌ای در بالای فرم صورتحساب فروشنده ظاهر می‌شود تا آنها را ارسال کنید.

با کلیک بر روی دکمه ارسال یکپارچگی مالیاتی، یک فایل XML از نوع سند مربوطه ایجاد شده، به صورت پیوست به صورت‌حساب اضافه می‌شود و همانند فاکتورها ارسال می‌گردد.

انواع اسناد

SdI از کسب‌وکارها می‌خواهد که فاکتورها و سایر اسناد مشتریان را از طریق EDI ارسال کنند.

موارد زیر نوع سند به طور فنی موارد استفاده تجاری مختلفی را شناسایی می‌کنند.

TD01 - فاکتورها

این نمایانگر سناریوی استاندارد داخلی برای تمامی فاکتورهایی است که از طریق SdI مبادله می‌شوند. هر فاکتوری که در یکی از موارد خاص ویژه قرار نگیرد، به عنوان یک فاکتور عادی دسته‌بندی می‌شود که با نوع سند TD01 شناسایی می‌شود.

TD02 - پیش‌پرداخت‌ها

فاکتورهای پیش پرداخت با کد نوع سند متفاوت TDO2 نسبت به فاکتورهای معمولی وارد/صادر می‌شوند. پس از وارد کردن فاکتور، یک صورتحساب معمولی فروشنده ایجاد می‌شود.

اودو تراکنش‌ها را به صورت TD02 صادر می‌کند اگر شرایط زیر برقرار باشد:

1. این یک فاکتور است؛

2. تمام خطوط فاکتور به خطوط سفارش فروش پیش‌پرداخت مرتبط هستند.

TD04 - یادداشت‌های اعتباری

این سناریوی استاندارد برای تمام یادداشت‌های اعتباری صادر شده برای مشتریان داخلی است، زمانی که نیاز داریم به طور رسمی تأیید کنیم که فروشنده در حال کاهش یا لغو یک فاکتور صادر شده قبلی است، به عنوان مثال، در صورت صدور صورتحساب بیش از حد، اقلام نادرست یا پرداخت اضافی. درست مانند فاکتورها، این یادداشت‌ها باید به SdI ارسال شوند، با نوع سند TD04.

TD07، TD08، TD09 - صدور فاکتور ساده‌شده

فاکتورهای ساده‌شده (TD07)، یادداشت‌های اعتباری (TD08) و یادداشت‌های بدهی (TD09) می‌توانند برای تأیید معاملات داخلی زیر 400 یورو (شامل مالیات بر ارزش افزوده) استفاده شوند. وضعیت آن‌ها مشابه فاکتور معمولی است، اما با الزامات اطلاعاتی کمتر.

برای ایجاد یک فاکتور ساده، باید شامل موارد زیر باشد:

1. فاکتور مشتری مرجع: شماره‌گذاری منحصر به فرد با بدون فاصله؛

2. تاریخ فاکتور: تاریخ صدور فاکتور؛

3. اطلاعات شرکت: مشخصات کامل فروشنده (شماره مالیات/VAT، نام، آدرس کامل) در :منو انتخاب:تنظیمات عمومی --> شرکت‌ها (بخش)؛

4. مالیات بر ارزش افزوده (VAT): شماره مالیات بر ارزش افزوده/شماره شناسایی مالیاتی (TIN) خریدار (در فرم شریک);

5. کل: مجموع مبلغ (شامل مالیات بر ارزش افزوده) فاکتور.

در EDI، اودو فاکتورها را به صورت ساده صادر می‌کند اگر:

1. این یک تراکنش داخلی است (یعنی شریک از ایتالیا است)؛

2. فیلدهای ضروری شرکت شما (شماره مالیات بر ارزش افزوده یا کد مالیاتی, رژیم مالیاتی, و آدرس کامل) ارائه شده‌اند؛

3. آدرس شریک به طور کامل مشخص نشده است (به عنوان مثال، شهر یا کد پستی را ندارد)؛

4. مجموع مبلغ مالیات بر ارزش افزوده شامل کمتر از ۴۰۰ یورو است.

توجه

آستانه ۴۰۰ یورو در «فرمان ۱۰ مه ۲۰۱۹ در گازتا اوفیشیاله <https://www.gazzettaufficiale.it/eli/id/2019/05/24/19A03271/sg>» تعریف شده است. توصیه می‌کنیم ارزش رسمی فعلی را بررسی کنید.

TD16 - معکوس داخلی

تراکنش‌های معکوس داخلی (به معافیت مالیاتی و هزینه معکوس مراجعه کنید) به‌عنوان TD16 صادر می‌شوند اگر شرایط زیر برقرار باشد:

• این یک صورتحساب فروشنده است؛

• حداقل یک مالیات در خطوط فاکتور وجود دارد که یکی از این موارد را هدف قرار می‌دهد: شبکه‌های مالیاتی: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - خرید خدمات از خارج از کشور

هنگام خرید خدمات از کشورهای اتحادیه اروپا و غیر اتحادیه اروپا، فروشنده خارجی خدمات را با قیمت بدون مالیات بر ارزش افزوده فاکتور می‌کند، زیرا این مالیات در ایتالیا قابل اعمال نیست. مالیات بر ارزش افزوده توسط خریدار در ایتالیا پرداخت می‌شود.

• در داخل اتحادیه اروپا: خریدار فاکتور دریافت‌شده را با اطلاعات مالیات بر ارزش افزوده مربوط به ایتالیا (یعنی یکپارچه‌سازی مالیات صورتحساب فروشنده) ادغام می‌کند؛

• غیر اتحادیه اروپا: خریدار خود فاکتور صادر می‌کند (یعنی صدور فاکتور توسط خود).

اودو یک تراکنش را به عنوان TD17 صادر می‌کند اگر شرایط زیر برقرار باشند:

• این یک صورتحساب فروشنده است؛

• حداقل یک مالیات در خطوط فاکتور دارد که شبکه مالیاتی VJ3 را هدف قرار می‌دهد؛

• تمام خطوط فاکتور یا دارای خدمات به عنوان محصولات هستند، یا مالیاتی با خدمات به عنوان دامنه مالیات دارند.

TD18 - خرید کالا از اتحادیه اروپا

فاکتورهای صادر شده در اتحادیه اروپا از یک فرمت استاندارد پیروی می‌کنند، بنابراین تنها یکپارچه‌سازی فاکتور موجود مورد نیاز است.

اگر شرایط زیر برقرار باشد، اودو یک تراکنش را به عنوان TD18 صادر می‌کند:

• این یک صورتحساب فروشنده است؛

• شریک از یک کشور اتحادیه اروپا (EU) است؛

• حداقل یک مالیات در خطوط فاکتور دارد که شبکه مالیاتی VJ9 را هدف قرار می‌دهد؛

• تمام خطوط فاکتور یا دارای مصرفی به عنوان محصولات هستند، یا یک مالیات با کالاها به عنوان دامنه مالیات دارند.

TD19 - خرید کالا از سپرده مالیات بر ارزش افزوده

خرید کالا از یک فروشنده خارجی، اما کالا**ها قبلاً در یک **انبار مالیاتی در ایتالیا هستند.

• از اتحادیه اروپا: خریدار فاکتور دریافت‌شده را با اطلاعات مالیات بر ارزش افزوده مربوط به ایتالیا ادغام می‌کند (یعنی ادغام مالیات صورتحساب فروشنده).

• غیر اتحادیه اروپا: خریدار فاکتور را به خودشان ارسال می‌کند (یعنی صدور فاکتور توسط خود).

اودو یک تراکنش را به عنوان TD19 صادر می‌کند اگر شرایط زیر برآورده شوند:

• این یک صورتحساب فروشنده است؛

• حداقل یک مالیات در خطوط فاکتور دارد که شبکه مالیاتی VJ3 را هدف قرار می‌دهد؛

• تمام خطوط فاکتور یا دارای محصولات با برچسب مصرفی هستند، یا مالیاتی با کالاها به عنوان دامنه مالیات دارند.

TD24 - فاکتورهای معوق

صورتحساب معوق صورتحسابی است که در زمانی دیرتر از فروش کالا یا ارائه خدمات صادر می‌شود. صورتحساب معوق باید حداکثر تا روز پانزدهم ماه بعد از تحویل مربوط به سند صادر شود.

این معمولاً یک فاکتور خلاصه است که شامل لیستی از چندین فروش کالا یا خدمات انجام‌شده در طول ماه می‌باشد. کسب‌وکار مجاز است که فروش‌ها را در یک فاکتور گروه‌بندی کند، که معمولاً برای اهداف حسابداری در پایان ماه صادر می‌شود. فاکتورهای معوق به طور پیش‌فرض برای عمده‌فروشان با مشتریان مکرر استفاده می‌شود.

اگر کالاها توسط یک حامل حمل شوند، هر تحویل دارای یک سند حمل و نقل (DDT) یا سند حمل و نقل مرتبط است. فاکتور معوقه باید جزئیات تمام اطلاعات DDTها را برای ردیابی بهتر نشان دهد.

توجه

صدور فاکتور الکترونیکی برای فاکتورهای معوق نیازمند ماژول l10n_it_stock_ddt module است. در این حالت، یک نوع سند اختصاصی TD24 در فاکتور الکترونیکی استفاده می‌شود.

اودو تراکنش‌ها را به صورت TD24 صادر می‌کند اگر شرایط زیر برقرار باشد:

1. این یک فاکتور است؛

2. این با تحویل‌هایی مرتبط است که DDTها تاریخ متفاوتی نسبت به تاریخ صدور فاکتور دارند.

TD28 - سان مارینو

فاکتورها

سان مارینو و ایتالیا توافقات ویژه‌ای در مورد عملیات صدور فاکتور الکترونیکی دارند. بنابراین، فاکتورها از قوانین معمول معکوس مالیات پیروی می‌کنند. شما می‌توانید از نوع سند مناسب بسته به نوع فاکتور استفاده کنید: TD01، TD04، TD05، TD24، TD25. الزامات اضافی توسط اودوو اعمال نمی‌شود. با این حال، از کاربر توسط دولت درخواست می‌شود که:

• یک مالیات با نوع معافیت مالیاتی تنظیم‌شده به N3.3 انتخاب کنید؛

• از کد مقصد عمومی SdI Destination Code 2R4GTO8 استفاده کنید.

سپس فاکتور توسط یک دفتر اختصاصی در سن مارینو به کسب‌وکار مربوطه ارسال می‌شود.

صورتحساب‌های فروشنده

هنگامی که یک صورتحساب کاغذی از سن مارینو دریافت می‌شود، هر شرکت ایتالیایی باید آن فاکتور را به AdE ارسال کند و در فیلد Document Type فاکتور الکترونیکی مقدار ویژه TD28 را مشخص نماید.

اودو یک تراکنش را به عنوان TD28 صادر می‌کند اگر شرایط زیر برقرار باشد:

1. این یک صورتحساب فروشنده است؛

2. این حداقل یک مالیات در خطوط فاکتور دارد که شبکه‌های مالیاتی VJ را هدف قرار می‌دهد؛

3. کشور شریک سان مارینو است.

کسب‌وکارهای مدیریت عمومی (B2G)

PA کسب‌وکارها نسبت به کسب‌وکارهای خصوصی تحت کنترل بیشتری قرار دارند زیرا آنها با پول عمومی که از مالیات‌دهندگان دریافت می‌شود، سروکار دارند. فرآیند EDI چند مرحله به فرآیند عادی اضافه می‌کند، زیرا کسب‌وکارهای PA می‌توانند فاکتورها را قبول یا رد کنند.

توجه

کسب‌وکارهای PA دارای یک کد مقصد شش‌رقمی هستند که به آن CUU نیز گفته می‌شود و الزامی است. در این مورد نمی‌توان از آدرس PEC استفاده کرد.

همچنین ببینید

فهرست کامل کسب‌وکارهایی که به اداره عمومی تعلق دارند همراه با کد مقصد آن‌ها

کد CIG، کد CUP، اطلاعات سفارش خرید

برای اطمینان از ردیابی مؤثر پرداخت‌ها توسط ادارات دولتی، فاکتورهای الکترونیکی صادر شده برای ادارات دولتی باید شامل موارد زیر باشند:

• CIG, به‌جز در موارد استثنا از الزامات ردیابی که توسط قانون شماره 136 مورخ 13 آگوست 2010 ارائه شده است؛

• CUP, در صورت فاکتورهای مربوط به پروژه‌های عمومی.

اگر فایل XML نیاز داشته باشد، AdE تنها می‌تواند پرداخت‌های فاکتورهای الکترونیکی را انجام دهد زمانی که فایل XML شامل CIG و CUP باشد.

توجه

CUP و CIG باید در یکی از تگ‌های XML شامل DatiOrdineAcquisto، DatiContratto، DatiConvenzione، DateRicezione یا DatiFattureCollegate قرار داده شوند.

این‌ها مربوط به عناصر با نام CodiceCUP و CodiceCIG در فایل XML فاکتور الکترونیکی هستند که جدول آن را می‌توان در وب‌سایت <http://www.fatturapa.gov.it/> دولت یافت.

پرداخت تفکیکی

مکانیزم پرداخت تفکیکی بسیار شبیه به ایتالیا/معکوس-شارژ عمل می‌کند.

Example

هنگامی که یک شرکت ایتالیایی به یک کسب‌وکار PA فاکتور صادر می‌کند - به عنوان مثال، خدمات نظافت برای یک ساختمان عمومی - کسب‌وکار PA مالیات بر ارزش افزوده را خود به آژانس مالیاتی گزارش می‌دهد و فروشنده فقط باید مالیات مناسب را با معافیت مالیاتی صحیح برای خطوط فاکتور خود انتخاب کند.

موقعیت مالی خاص Scissione dei Pagamenti برای رسیدگی به شرکای متعلق به PA در دسترس است.

فرآیند

امضای دیجیتال معتبر

برای فاکتورها و صورتحساب‌هایی که برای PA در نظر گرفته شده‌اند، یک امضای دیجیتال معتبر برای تمام فایل‌هایی که از طریق SdI ارسال می‌شوند، الزامی است. فایل XML باید با استفاده از گواهی‌ای که یا:

• یک کارت هوشمند؛

• یک توکن USB؛

• یک HSM.

هشدار

اودو نمی‌تواند اسناد را به صورت دیجیتالی برای شما امضا کند. زمانی که یک Codice Destinatario شش رقمی شناسایی شود، فرآیند EDI متوقف می‌شود و فاکتور به حالت نیاز به امضای کاربر منتقل می‌شود. شما می‌توانید سند را به صورت XML دانلود کرده، آن را با هر برنامه خارجی ارائه‌دهنده امضای دیجیتال معتبر امضا کنید و از طریق پورتال AdE ارسال کنید.

پذیرش یا رد

هشدار

از آنجا که Odoo ارسال فاکتورهای امضا شده به کسب‌وکارهای PA را مدیریت نمی‌کند، این وضعیت‌ها نمی‌توانند مستقیماً توسط Odoo فعال شوند. هنگامی که فاکتور را در پورتال AdE بارگذاری می‌کنید، Odoo اعلان‌هایی درباره آن دریافت می‌کند و وضعیت صحیح SdI State را روی فاکتور قرار می‌دهد.

پس از دریافت فاکتور از طریق SdI، کسب‌وکار PA ۱۵ روز فرصت دارد تا فاکتور را تأیید کند. اگر تأیید کند، فرآیند در اینجا به پایان می‌رسد. اگر کسب‌وکار PA فاکتور را رد کند، فاکتور همچنان معتبر در نظر گرفته می‌شود، به شرطی که توسط SdI پذیرفته شود. سپس باید یک یادداشت اعتباری صادر کرده و آن را به SdI ارسال کنید.

شرایط منقضی شده

اگر کسب‌وکار PA ظرف ۱۵ روز پاسخ ندهد، باید مستقیماً با کسب‌وکار PA تماس بگیرید و هم فاکتور و هم اعلان مهلت دریافت‌شده را از طریق ایمیل برای آن‌ها ارسال کنید. شما می‌توانید با آن‌ها توافق کنید و به‌صورت دستی وضعیت صحیح SdI State را روی فاکتور خود تنظیم کنید.

چاپگرهای مالی نقطه فروش

مقررات مالی استفاده از دستگاه‌های RT تایید شده، مانند چاپگرهای RT یا سرورهای RT را الزامی می‌کند تا رسیدهای فروش مطابق با قوانین و ارتباط امن با سازمان مالیاتی تضمین شود. این دستگاه‌ها به‌صورت خودکار داده‌های مالی را روزانه ارسال می‌کنند. چاپگرهای RT که برای پایانه‌های فروش (POS) طراحی شده‌اند، تراکنش‌ها را مدیریت می‌کنند، رسیدها را چاپ می‌کنند و به سازمان‌های مربوطه گزارش می‌دهند و یکپارچگی داده‌ها و رعایت مقررات را تضمین می‌کنند.

حالت شبیه‌سازی

هشدار

از آنجا که حالت شبیه‌سازی داده‌ها را به مقامات ارسال می‌کند، باید فقط در ابتدای فرآیند پیکربندی چاپگر فعال شود. پس از تغییر چاپگر به حالت تولید، امکان بازگشت به حالت شبیه‌سازی وجود ندارد.

برای آزمایش تنظیمات چاپگر مالی با Odoo، چاپگر مالی را در حالت شبیه‌سازی به صورت زیر پیکربندی کنید:

1. اطمینان حاصل کنید که چاپگر مالی در حالت پیش‌فرض خود قرار دارد: چاپگر روشن، چرخه راه‌اندازی کامل و هیچ تراکنشی در حال انجام نیست.

2. عبارت 3333 را وارد کنید.

3. فشار دهید کلید. صفحه نمایش می‌دهد انتخاب عملکرد.

4. نوع 14. صفحه نمایش می‌دهد Apprendimento.

5. نوع 62. صفحه نمایش می‌دهد شبیه‌سازی.

6. برای تبدیل خیر به بله، دکمه X را فشار دهید.

7. برای تأیید، دکمه Contante را فشار دهید.

8. فشار دهید کلید.

برای تنظیم چاپگر برای تولید، مراحل بالا را تکرار کنید.

توجه

برای آزمایش تنظیمات چاپگر، ابتدا باید دستگاه فیزیکی تهیه شده و نزد مقامات مربوطه ثبت شود.

راه‌اندازی چاپگر برای کار با اودو

چاپگرهای مالیاتی فقط برای کار در شبکه محلی طراحی شده‌اند. این بدان معناست که چاپگر و دستگاهی که نقطه فروش اودو را اجرا می‌کند باید به یک شبکه متصل باشند.

چاپگرهای مالی معمولاً به طور پیش‌فرض برای استفاده از HTTP تنظیم شده‌اند. برای اطمینان از سازگاری با Odoo، باید تنظیمات به‌روزرسانی شوند تا پشتیبانی از HTTPS در چاپگر فعال شود. این کار را می‌توان با استفاده از نرم‌افزار تنظیمات EpsonFPWizard یا صفحه‌کلید متصل به چاپگر انجام داد.

برای تنظیم چاپگر مالی با استفاده از صفحه‌کلید، مراحل زیر را دنبال کنید:

1. اطمینان حاصل کنید که چاپگر مالی در حالت پیش‌فرض خود قرار دارد: چاپگر روشن، چرخه راه‌اندازی کامل و هیچ تراکنشی در حال انجام نیست.

2. عبارت 3333 را وارد کنید.

3. فشار دهید کلید. صفحه نمایش می‌دهد انتخاب عملکرد.

4. عبارت 34 را وارد کنید. صفحه نمایش می‌دهد سرور وب.

5. فشار دهید Contante سه بار تا زمانی که صفحه نمایش دهد Web Server: SSL.

6. برای تبدیل مقدار 0 به 1، X را فشار دهید.

7. برای تأیید، Contante را ۳ بار فشار دهید.

8. فشار دهید کلید.

سپس با دستگاهی که Odoo Point of Sale را اجرا می‌کند، وارد چاپگر شوید تا گواهی چاپگر شناسایی شود.

برای تأیید و نصب گواهی چاپگر، مراحل زیر را دنبال کنید:

1. با باز کردن یک مرورگر وب و وارد کردن https://<ip-of-your-printer> در نوار آدرس به چاپگر دسترسی پیدا کنید. پیام امنیتی هشدار: خطر احتمالی امنیتی پیش رو ظاهر می‌شود.

2. روی پیشرفته کلیک کنید تا گزینه‌های تأیید گواهی نمایش داده شوند.

3. برای تأیید گواهی، روی ادامه کلیک کنید.

سپس، برای اطمینان از اینکه Odoo Point of Sale با چاپگر مالی تنظیم شده است، به فروش نقطه‌ای ‣ پیکربندی ‣ تنظیمات بروید. در بخش دستگاه‌های متصل، آدرس IP را در آدرس IP چاپگر مالی ایتالیایی وارد کرده و استفاده از HTTPS را فعال کنید.

ری.با. (رسید بانکی)

ری.با. (رسید بانکی) یک روش پرداخت است که به طور گسترده در ایتالیا استفاده می‌شود، جایی که فروشندگان درخواست پرداخت را از طریق بانک خود ارسال می‌کنند. بانک فروشنده این درخواست را به بانک مشتری منتقل کرده و مسئولیت جمع‌آوری پرداخت را بر عهده می‌گیرد. این روش امکان خودکارسازی پرداخت‌ها را فراهم کرده و ریسک‌ها را برای فروشنده کاهش می‌دهد.

فروشنده معمولاً یک فایل متنی با فرمت ثابت شامل لیست پرداخت‌ها را در پورتال وب بانک بارگذاری می‌کند.

توجه

• ریبا (Ri.Ba.) به طور انحصاری برای پرداخت‌های داخلی در ایتالیا استفاده می‌شود. برای پرداخت‌های دوره‌ای بین‌المللی، لطفاً از سپا دایرکت دبیت (SDD) استفاده کنید.

پیکربندی

1. بررسی کنید که ماژول l10n_it_riba نصب شده باشد.

2. به مسیر تنظیمات ‣ کاربران و شرکت‌ها ‣ شرکت‌ها بروید و شرکتی را که از Ri.Ba استفاده خواهد کرد انتخاب کنید.

3. فیلد اجباری کد SIA را پر کنید.

   

   توجه

   کد SIA کسب‌وکارها را در شبکه بانکی ایتالیا شناسایی می‌کند و برای دریافت پول از طریق روش‌های پرداخت خاص استفاده می‌شود. این کد شامل یک حرف و چهار عدد است (مثلاً T1234) و معمولاً می‌توان آن را در پورتال بانک پیدا کرد یا با تماس با بانک دریافت کرد.

4. اطمینان حاصل کنید که حساب بانکی شرکت دارای IBAN ایتالیایی باشد.

   همچنین ببینید

   چگونه حساب‌های بانکی را پیکربندی کنیم حساب‌های بانکی

قبول ری.با. برای فاکتورهای شما

پرداخت‌های نوع Ri.Ba. می‌توانند از فاکتورها (حسابداری ‣ مشتریان ‣ فاکتورها) ثبت شوند.

مهم

مطمئن شوید که فاکتور شما شامل شریکی است که دارای حساب بانکی با شماره IBAN ایتالیایی باشد.

سپس، تمامی پرداخت‌ها باید در یک پرداخت گروهی جمع‌آوری شوند.

همچنین ببینید

• پرداخت‌های دسته‌ای

• ایجاد پرداخت گروهی

پس از فشار دادن دکمه تأیید برای پرداخت دسته‌ای، فایل Ri.Ba. ایجاد شده و به پرداخت دسته‌ای پیوست می‌شود، بنابراین می‌توانید آن را دانلود کرده و از طریق پورتال وب بانک خود آپلود کنید.