آلمان¶
حسابداری¶
نمودار حساب‌ها¶
هر دو نمودار حساب‌های SKR03 و SKR04 در Odoo پشتیبانی می‌شوند. هنگامی که یک پایگاه داده جدید Odoo Online ایجاد می‌کنید، SKR03 به‌صورت پیش‌فرض نصب می‌شود.
بررسی کنید که کدام یک نصب شده است با رفتن به و بررسی فیلد بسته در بخش بومی‌سازی مالی.
هشدار
انتخاب بسته دیگر تنها در صورتی امکان‌پذیر است که شما یک سند حسابداری ایجاد نکرده باشید. اگر یک سند ثبت شده باشد، باید یک شرکت یا پایگاه داده جدید ایجاد شود تا بتوان بسته دیگری را انتخاب کرد. علاوه بر این، تمام ثبت‌های دفتر روزنامه باید دوباره ایجاد شوند.
گزارش‌ها¶
گزارش‌های خاص آلمان که در Odoo Enterprise موجود هستند:
ترازنامه
سود و زیان
گزارش مالیات (گزارش پیش‌پرداخت مالیات بر ارزش افزوده)
لیست فروش EC
اینترستات
صادرات ورودی‌ها از Odoo به DATEV¶
به شرطی که یکی از بسته‌های محلی‌سازی مالی آلمان fiscal localization packages نصب شده باشد، می‌توانید از دفتر کل حسابداری خود در Odoo، اطلاعات حسابداری را به DATEV صادر کنید.
دو نوع صادرات مورد نیاز است: ابتدا صادرات DATEV ATCH، سپس صادرات DATEV DATA.
توجه
هر دو در مراحل مختلف برای انتقال صحیح داده‌ها به DATEV مورد نیاز هستند، زیرا DATEV با دو رابط کار می‌کند، یکی برای مشتریان (DUO - DATEV Unternehmen Online) و دیگری برای مشاوران مالیاتی (DATEV Rechnungswesen).
DATEV ATCH¶
به مسیر بروید، روی دکمه (اقدامات) کلیک کنید و گزینه Datev ATCH (zip) را انتخاب کنید.
فایل ZIP دانلود شده را از طریق نرم‌افزار انتقال اسناد DATEV بارگذاری کنید.
اگر نرم‌افزار DATEV Belegtransfer روی کامپیوتر شما نصب نیست، از مشاور مالیاتی خود بخواهید که در این زمینه به شما کمک کند.
هشدار
فایل فشرده DATEV ATCH شامل فایل‌ها (گزارش‌ها) مرتبط با یک فاکتور یا صورتحساب در Odoo است. برای فاکتورهای مشتری، فایل باید با استفاده از دکمه چاپ و ارسال ایجاد شده باشد. برای صورتحساب‌های تأمین‌کننده، فایل باید از طریق یک آدرس ایمیل دریافت شده یا با استفاده از دکمه بارگذاری آپلود شده باشد.
فایل فشرده DATEV ATCH
فایل ZIP شامل دو نوع فایل است:
فایل‌های جداگانه فاکتور/صورتحساب (PDF، JPEG و غیره) برای دوره انتخاب‌شده در دفتر کل عمومی، و
یک فایل
document.xmlبرای ایجاد یک شناسه منحصر به فرد (GUID) برای هر فایل استفاده می‌شود.
این شناسه‌های منحصربه‌فرد ضروری هستند زیرا به DATEV اجازه می‌دهند فایل‌ها را به آیتم‌های جداگانه دفتر روزنامه به‌صورت خودکار مرتبط کند، که در مرحله بعدی با فایل داده DATEV وارد خواهند شد.
۲. داده‌های DATEV¶
به بروید، روی دکمه (اقدامات) کلیک کنید و داده‌های Datev (zip) را انتخاب کنید.
فایل ZIP دانلود شده را به مشاور مالیاتی خود منتقل کنید. آنها باید فایل ZIP را به DATEV Rechnungswesen وارد کنند.
با مشاور مالیاتی خود بررسی کنید که هر چند وقت یک‌بار به این فایل‌ها نیاز دارند.
فایل فشرده DATEV ATCH
فایل ZIP شامل سه فایل CSV است:
فایل
EXTF_customer_accounts.csvکه شامل تمام اطلاعات مربوط به مشتریان شما است،فایل
EXTF_vendor_accounts.csvشامل تمام اطلاعات مربوط به تأمین‌کنندگان شما، وفایل
EXTF_accounting_entries.csvشامل تمام آیتم‌های دفتر روزنامه برای دوره تعریف‌شده در دفتر کل، به همراه شناسه‌های منحصربه‌فرد (GUID) است تا آیتم‌های دفتر روزنامه بتوانند به فایل‌های داخل فایل فشرده DATEV ATCH ZIP مرتبط شوند.
رعایت GoBD¶
GoBD مخفف Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff است. به طور خلاصه، این یک دستورالعمل برای مدیریت و نگهداری صحیح کتاب‌ها، سوابق و اسناد به صورت الکترونیکی و همچنین دسترسی به داده‌ها است که برای اداره مالیات آلمان، اظهارنامه مالیاتی و ترازنامه اهمیت دارد.
این اصول توسط وزارت فدرال دارایی (BMF) در نوامبر ۲۰۱۴ نوشته و منتشر شده‌اند. از ژانویه ۲۰۱۵، آنها به یک استاندارد تبدیل شده‌اند و جایگزین روش‌های پذیرفته‌شده قبلی مرتبط با حسابداری مبتنی بر کامپیوتر شده‌اند. چندین تغییر توسط BMF در سال ۲۰۱۹ و ژانویه ۲۰۲۰ انجام شده است تا برخی از محتوا را به دلیل توسعه راه‌حل‌های دیجیتال (میزبانی ابری، شرکت‌های بدون کاغذ و غیره) مشخص کند.
مهم
اودو دارای گواهینامه مطابقت با GoBD است.
درک GoBD در ارتباط با نرم‌افزار حسابداری¶
GoBD برای شرکت‌هایی که باید حساب‌های خود را ارائه دهند الزامی است، که شامل شرکت‌های کوچک و متوسط، فریلنسرها و کارآفرینان به مقامات مالی می‌شود. بنابراین، مالیات‌دهنده خود به تنهایی مسئولیت کامل و دقیق نگهداری داده‌های مالیاتی مرتبط (داده‌های مالی و مرتبط ذکر شده) را بر عهده دارد.
علاوه بر نیازهای نرم‌افزاری، کاربر موظف است سیستم‌های کنترل داخلی را تضمین کند (مطابق با ماده ۱۴۶ قانون مالیات):
کنترل حقوق دسترسی
تفکیک وظایف، جداسازی عملکرد؛
کنترل‌های ورودی (اعلان‌های خطا، بررسی‌های معقولیت)؛
بررسی‌های تطبیق در ورود داده؛
کنترل‌های پردازش؛ و
اقدامات برای جلوگیری از دستکاری عمدی یا غیرعمدی نرم‌افزار، داده‌ها یا اسناد.
کاربر باید وظایف را در سازمان خود به موقعیت‌های مرتبط تخصیص دهد (کنترل) و اطمینان حاصل کند که وظایف به‌درستی و به‌طور کامل انجام شده‌اند (نظارت). نتیجه این کنترل‌ها باید ثبت شود (مستندسازی) و در صورت یافتن خطا در طول این کنترل‌ها، اقدامات مناسب برای اصلاح وضعیت باید اجرا شود (پیشگیری).
امنیت داده‌ها¶
مودی باید سیستم را در برابر هرگونه از دست دادن داده‌ها به دلیل حذف، جابجایی یا سرقت داده‌ها ایمن کند. اگر ورودی‌ها به اندازه کافی ایمن نباشند، دفترداری مطابق با دستورالعمل‌های GoBD در نظر گرفته نخواهد شد.
پس از اینکه رزروها نهایی و ثبت شدند، دیگر نمی‌توان آنها را از طریق برنامه تغییر داد یا حذف کرد.
اگر اودو در فضای ابری استفاده شود، پشتیبان‌گیری‌های منظم بخشی از خدمات آنلاین اودو هستند. علاوه بر این، پشتیبان‌گیری‌های منظم را می‌توان دانلود کرده و در سیستم‌های خارجی ذخیره کرد.
همچنین ببینید
میزبانی ابری اودو - توافق‌نامه سطح خدمات <https://www.odooo.com/cloud-sla>
اگر سرور به صورت محلی اجرا شود، کاربر مسئول ایجاد زیرساخت‌های لازم برای پشتیبان‌گیری است.
مهم
در برخی موارد، داده‌ها باید برای ده سال یا بیشتر نگهداری شوند، بنابراین همیشه نسخه‌های پشتیبان ذخیره‌شده داشته باشید. این موضوع در صورتی که تصمیم به تغییر ارائه‌دهنده نرم‌افزار بگیرید، حتی مهم‌تر است.
مسئولیت ویرایشگر نرم‌افزار¶
با توجه به اینکه GoBD فقط برای مالیات‌دهنده اعمال می‌شود، ویرایشگر نرم‌افزار به هیچ وجه نمی‌تواند مسئولیت مستندسازی دقیق و مطابق با قوانین داده‌های مالی تراکنشی کاربران خود را بر عهده بگیرد. این نرم‌افزار تنها می‌تواند ابزارهای لازم را برای کاربر فراهم کند تا دستورالعمل‌های مرتبط با نرم‌افزار که در GoBD توضیح داده شده‌اند را رعایت کند.
اطمینان از رعایت قوانین با استفاده از اودو¶
کلمات کلیدی در مورد GoBD عبارتند از: قابل ردیابی، قابل تأیید، واقعی، واضح و پیوسته. به طور خلاصه، شما باید یک سیستم بایگانی ضد حسابرسی داشته باشید و Odoo ابزارهایی را برای دستیابی به همه این اهداف در اختیار شما قرار می‌دهد:
- ردیابی و قابلیت تأییدهر رکورد در اودو با اطلاعات سازنده سند، تاریخ ایجاد، تاریخ اصلاح و شخصی که آن را اصلاح کرده است، ثبت می‌شود. علاوه بر این، فیلدهای مرتبط نیز ردیابی می‌شوند. بنابراین، می‌توان مشاهده کرد که کدام مقدار توسط چه کسی در بخش گفتگو (چتر) شیء مربوطه تغییر داده شده است.
- کامل بودنتمام داده‌های مالی باید در سیستم ثبت شوند و هیچ شکافی وجود نداشته باشد. اودو تضمین می‌کند که هیچ شکافی در شماره‌گذاری تراکنش‌های مالی وجود ندارد. مسئولیت کاربر است که تمام داده‌های مالی را در سیستم وارد کند. از آنجا که بیشتر داده‌های مالی در اودو به صورت خودکار تولید می‌شوند، همچنان مسئولیت کاربر است که تمام صورتحساب‌های فروشندگان و عملیات‌های متفرقه را به طور کامل وارد کند.
- دقتاودو تضمین می‌کند که با تنظیمات صحیح، حساب‌های درست استفاده شوند. علاوه بر این، مکانیزم‌های کنترلی بین سفارش‌های خرید و فروش و فاکتورهای مربوطه، واقعیت کسب‌وکار را منعکس می‌کنند. مسئولیت کاربر است که صورتحساب کاغذی فروشنده را اسکن کرده و به رکورد مربوطه در اودو پیوست کند. اودو داکیومنتز به شما کمک می‌کند این وظیفه را خودکار کنید.
- رزرو و ثبت سوابق بهموقعاز آنجا که بیشتر داده‌های مالی در Odoo توسط اشیای تراکنشی تولید می‌شوند (برای مثال، فاکتور در زمان تأیید ثبت می‌شود)، Odoo ثبت سوابق به‌موقع را به صورت پیش‌فرض تضمین می‌کند. مسئولیت کاربر است که تمامی صورتحساب‌های دریافتی از فروشندگان را به‌موقع ثبت کند، همچنین عملیات متفرقه را نیز مدیریت نماید.
- سفارشدادههای مالی ذخیره‌شده در Odoo به‌طور تعریف‌شده مرتب شده‌اند و می‌توانند بر اساس بیشتر فیلدهای موجود در مدل دوباره مرتب شوند. ترتیب خاصی توسط GoBD تحمیل نمی‌شود، اما سیستم باید اطمینان حاصل کند که یک تراکنش مالی مشخص به‌سرعت توسط یک کارشناس ثالث قابل یافتن باشد. Odoo این قابلیت را به‌صورت پیش‌فرض فراهم می‌کند.
- غیرقابل تغییر بودنبا بومی‌سازی آلمانی Odoo، Odoo به صورت استاندارد به گونه‌ای پیکربندی شده است که بند عدم تغییرپذیری بدون نیاز به هیچگونه سفارشی‌سازی اضافی رعایت شود.
صادرات GoBD¶
در مورد کنترل مالی، مرجع مالی می‌تواند سه سطح دسترسی به سیستم حسابداری را درخواست کند (Z1، Z2، Z3). این سطوح از دسترسی مستقیم به رابط کاربری تا تحویل داده‌های مالی بر روی یک دستگاه ذخیره‌سازی متغیر هستند.
در صورت انتقال داده‌های مالی به یک دستگاه ذخیره‌سازی، GoBD فرمت خاصی را الزام نمی‌کند. این فرمت می‌تواند به عنوان مثال، XLS، CSV، XML، Lotus 123، فرمت SAP، فرمت AS/400 یا موارد دیگر باشد. اودوو به صورت پیش‌فرض از خروجی گرفتن داده‌های مالی در فرمت‌های CSV و XLS پشتیبانی می‌کند. GoBD توصیه می‌کند که خروجی در یک فرمت خاص مبتنی بر XML مربوط به GoBD باشد (به "Ergänzende Informationen zur Datenträgerüberlassung" §3 مراجعه کنید)، اما این الزام‌آور نیست.
عدم انطباق¶
در صورت تخلف، می‌توانید انتظار جریمه و حکم دادگاه مبنی بر اجرای اقدامات خاص را داشته باشید.
نقطه فروش¶
سیستم امنیت فنی¶
Kassensicherungsverordnung (قانون حفاظت در برابر دستکاری سوابق دیجیتال) الزام می‌کند که سیستم‌های ثبت سوابق الکترونیکی - از جمله سیستم‌های فروش نقطه‌ای - باید به یک سیستم امنیتی فنی (که به آن TSS یا TSE نیز گفته می‌شود) مجهز باشند.
اودو سرویسی ارائه می‌دهد که با کمک فیسکالی، یک راه‌حل مبتنی بر ابر، سازگار است.
مهم
از آنجایی که این راهکار مبتنی بر ابر است، اتصال اینترنت فعال مورد نیاز است.
توجه
تنها نرخ‌های مالیات بر ارزش افزوده (VAT) مجاز توسط فیسکالی ارائه می‌شوند. شما می‌توانید این نرخ‌ها را با مراجعه به fiskaly DSFinV-K API: VAT Definition بررسی کنید.
پیکربندی¶
نصب کنید ماژول‌های آلمان - گواهینامه برای نقطه فروش (l10n_de_pos_cert) و آلمان - گواهینامه برای نقطه فروش نوع رستوران (l10n_de_pos_res_cert).
نکته
اگر این ماژول‌ها فهرست نشده‌اند، فهرست برنامه‌ها را به‌روزرسانی کنید.
ثبت شرکت در سازمان امور مالی¶
برای ثبت شرکت خود، برنامه تنظیمات را باز کنید، در بخش شرکت‌ها روی به‌روزرسانی اطلاعات کلیک کنید و فیلدهای زیر را پر کنید:
نام شرکت
آدرس
مالیات بر ارزش افزوده (VAT)
شماره مالیاتی (Steuernummer) این شماره توسط اداره مالیات به هر شخص حقیقی یا حقوقی مشمول مالیات اختصاص داده می‌شود (مثلاً،
2893081508152).W-IdNr. (شماره شناسایی اقتصادی) این شماره به عنوان یک شماره شناسایی دائمی برای افراد فعال اقتصادی استفاده می‌شود.
سپس می‌توانید شرکت خود را از طریق Fiskaly ثبت کنید با باز کردن برگه Fiskaly و کلیک بر روی دکمه ثبت‌نام Fiskaly.
نکته
اگر دکمه ثبت‌نام Fiskaly را نمی‌بینید، مطمئن شوید که جزئیات شرکت خود را ذخیره کرده‌اید و دیگر در حالت ویرایش نیستید.
پس از نهایی شدن ثبت‌نام، فیلدهای جدید ظاهر می‌شوند:
شناسه سازمان Fiskaly به شناسه شرکت شما در سمت Fiskaly اشاره دارد.
کلید API فیسکالی و راز API فیسکالی اطلاعات کاربری هستند که سیستم برای دسترسی به خدمات ارائه‌شده توسط فیسکالی استفاده می‌کند.
توجه
در صورت وجود هرگونه مشکل با اطلاعات فعلی، می‌توان با کلیک بر روی دکمه کلیدهای جدید درخواست اطلاعات جدید کرد.
ایجاد یک سیستم امنیتی فنی و اتصال آن به یک نقطه فروش (POS)¶
برای استفاده از نقطه فروش در آلمان، ابتدا یک TSS ایجاد کنید. برای این کار به بروید، نقطه فروش مورد نظر برای ویرایش را انتخاب کنید، سپس گزینه ایجاد TSS را در بخش Fiskaly API علامت بزنید.
پس از موفقیت در ایجاد TSS، می‌توانید موارد زیر را پیدا کنید:
شناسه TSS، که به شناسه TSS شما در سمت Fiskaly اشاره دارد، و
شناسه مشتری Fiskaly، که به صندوق فروشگاهی شما در سمت Fiskaly اشاره دارد.
صادرات DSFinV-K¶
هر زمان که یک جلسه فروش (PoS) را ببندید، جزئیات سفارش‌ها به سرویس DSFinV-K شرکت Fiskaly ارسال می‌شود.
در صورت انجام حسابرسی، می‌توانید داده‌های ارسال شده به DSFinV-K را با رفتن به مسیر صادر کنید.
این فیلدها اجباری هستند:
تاریخ و زمان شروع: داده‌ها را با تاریخ‌هایی بزرگتر یا مساوی تاریخ شروع مشخص شده صادر کنید
تاریخ و زمان پایان: داده‌ها را با تاریخ‌هایی کوچکتر یا برابر با تاریخ پایان داده‌شده صادر کنید
فیلد نقطه فروش را خالی بگذارید تا داده‌های تمام نقاط فروش خود را صادر کنید؛ در صورت تمایل به صدور داده‌ها فقط برای این نقطه فروش خاص، یک مورد مشخص کنید.
هنگامی که یک صادرات با موفقیت آغاز شده و در حال پردازش است، فیلد وضعیت باید در انتظار را نشان دهد. روی به‌روزرسانی وضعیت کلیک کنید تا بررسی کنید که آیا آماده است.